¿Retirar, trasladar o dejar quietas las cesantías?

Un mes de salario por cada año trabajado, o la parte proporcional si trabajaste menos: eso es un doceavo del salario mensual por cada mes causado, alrededor del 8,33%. La base incluye el salario y todo lo que sea constitutivo de salario, más el auxilio de transporte si lo recibís. El empleador liquida lo causado al 31 de diciembre y lo consigna en tu fondo con plazo máximo hasta el 14 de febrero del año siguiente.

Entra en mora y debe un día de salario por cada día de retraso, sin tope, según el artículo 99 de la Ley 50 de 1990. No es una multa que va al Estado: es plata que te debe a vos. Se reclama por vía laboral y prescribe a los tres años, así que conviene revisar el extracto del fondo en febrero, no en diciembre.

A tu bolsillo. Es la confusión más común: los intereses del 12% anual sobre las cesantías causadas los paga el empleador directamente al trabajador, a más tardar el 31 de enero, y nunca entran al fondo. Lo que va al fondo es el capital de las cesantías. Por eso el rendimiento del fondo y el 12% son dos cosas distintas que se suman, no compiten.

Por tres puertas: terminación del contrato, vivienda (compra, lote, construcción, mejora o abono a hipoteca) y educación (tuya, de tu cónyuge o de tus hijos, en institución aprobada). Cualquier otro destino no está permitido y el fondo no gira. Retirar por fuera de esas causales expone al trabajador y a quien facilite el trámite.

Sí. Vivienda es el único destino que admite el 100% del saldo, siempre que el soporte del destino cubra el monto que pedís. El giro sale a nombre del vendedor, del constructor o del banco, no a tu cuenta. Pensalo dos veces igual: vaciar el fondo te deja sin colchón el día que termine el contrato, que es justo cuando esa plata rinde más.

Una vez cada 2 años, y sólo si no tenés obligaciones pendientes con el fondo de origen. El trámite es gratis y lo inicia el fondo destino, pero el saldo pasa del orden de 12 días hábiles en tránsito, sin rendir. Con saldos chicos ese lapso se come buena parte de lo que ibas a ganar.

Sólo si mirás rentabilidad neta, es decir rendimiento menos comisión, y sólo si la diferencia se sostiene en el tiempo. Los rankings de la Superfinanciera rotan año a año: el fondo que lidera un trimestre puede quedar último el siguiente. Como regla práctica, una diferencia neta menor a un punto porcentual sobre un saldo de unos pocos millones no justifica el trámite.

El Fondo Nacional del Ahorro es una entidad estatal que también administra cesantías. Rinde bastante menos que los fondos privados, pero a cambio te habilita crédito de vivienda con tasas por debajo del mercado y te da puntaje para postularte a subsidios. La regla gruesa es que el crédito puede llegar a varias veces tu saldo (del orden de 4 veces), aunque el monto real lo define cada convocatoria y tu capacidad de pago. Si el objetivo declarado es casa propia, el FNA suele ganarle a un punto extra de rentabilidad.

El auxilio de cesantías y sus intereses están tratados como renta exenta hasta cierto tope, con reglas propias según el nivel de ingreso del trabajador: los salarios medios y bajos, en la práctica, no pagan. Lo que sí pesa siempre es que el saldo del fondo es patrimonio tuyo al 31 de diciembre y suma para los topes que definen si estás obligado a declarar. Consultá a un contador si tu ingreso mensual es alto.

Se liquidan hasta el último día trabajado y se te entregan a vos, sin exigirte destino: se retiran por terminación del contrato. Junto con eso corren los intereses del 12% proporcionales al tiempo del año. Por eso el saldo del fondo es la red real de un trabajador colombiano: es lo único que se cobra rápido y sin trámite el día que se cae el contrato.

Sí. Quienes siguen en el régimen tradicional, anterior a la Ley 50 de 1990, tienen retroactividad: la liquidación se hace con el último salario, no año por año, y no hay consignación anual a un fondo. Es un grupo cada vez más chico, pero si es tu caso esta cuenta no aplica tal cual: pedile al empleador la liquidación bajo el régimen tuyo.

No. Quien está en salario integral, que arranca en 13 salarios mínimos, ya tiene incluido el factor prestacional del 30% dentro del sueldo: no hay cesantías, ni intereses, ni prima aparte. Si estás en integral y tu empleador te consigna cesantías, hay algo mal armado en el contrato.