¿Cuánto tengo en la Afore y cuánto me la comen las comisiones?

La aportación obligatoria de retiro, cesantía y vejez es del 6,5% del salario base de cotización repartido entre trabajador, patrón y gobierno, más la cuota social para los salarios más bajos. Con la reforma de pensiones de 2020, la parte patronal de cesantía y vejez sube cada año de forma progresiva hasta 2030, así que la aportación total va creciendo. Además va un 5% del salario a la subcuenta de vivienda, que administra el Infonavit.

La CONSAR autoriza las comisiones cada año. En 2026 nueve administradoras cobran 0,54% anual sobre el saldo administrado y PENSIONISSSTE 0,52%, con un promedio del sistema de 0,538%. Como están prácticamente empatadas, la comisión ya no es el criterio útil para elegir: lo que decide es el rendimiento neto.

Por el indicador de rendimiento neto que publica la CONSAR, que ya descuenta la comisión y compara administradoras dentro de la misma Siefore básica, es decir entre gente de tu misma edad. Comparar el rendimiento bruto de una Siefore de gente joven contra otra de gente próxima al retiro no dice nada, porque invierten en cosas distintas. El traspaso es gratuito y se puede hacer una vez al año.

Depende de tu tasa marginal. Las aportaciones complementarias de retiro son deducibles hasta el menor entre el 10% de tu ingreso acumulable anual y 5 UMA anuales, y van fuera del tope global de deducciones personales. Si tu tasa marginal es del 30%, cada peso deducible te devuelve treinta centavos en la declaración anual. La devolución llega semanas después de presentarla si tienes tu cuenta bancaria registrada.

La de corto plazo la puedes retirar cada dos o seis meses según la Afore, pero no es deducible. La complementaria de retiro y la de largo plazo sí son deducibles, y a cambio quedan comprometidas hasta el retiro: si las sacas antes se acumulan a tus ingresos del año y la administradora te retiene el 20%. Al registrar la aportación tienes que elegir el tipo, así que revisa cuál marcaste.

Hay dos modalidades. La A aplica si tu cuenta tiene al menos 3 años y te da hasta 30 días de tu último salario base de cotización, con tope de 10 salarios mínimos mensuales. La B aplica con 5 años o más de cuenta y te da lo menor entre 90 días de salario y el 11,5% del saldo de tu subcuenta de retiro. En ambos casos necesitas 46 días naturales de desempleo y solo puedes hacerlo una vez cada 5 años.

Sí, y ese es el costo real. El descuento es proporcional al monto retirado sobre el saldo de tu subcuenta, así que sacar una parte pequeña quita pocas semanas y sacar mucho quita muchas. Las semanas se recuperan si reintegras el dinero, algo que se puede hacer en cualquier momento. Antes de retirar conviene revisar cuántas semanas te faltan para pensionarte: si estás cerca del requisito, el retiro puede salirte carísimo.

Solo al pensionarte, o en la negativa de pensión, es decir cuando llegas a la edad sin cumplir las semanas requeridas y decides retirar el saldo en una sola exhibición. Esa salida implica renunciar a la pensión de por vida y a la atención médica del IMSS como pensionado, así que casi nunca conviene. Fuera de esos casos, lo único disponible es el retiro parcial por desempleo o por matrimonio.

Solo si no usaste tu crédito Infonavit. En ese caso el saldo se suma a tu cuenta al momento de pensionarte, o puedes pedirlo por separado. Si sí tomaste el crédito, esas aportaciones se fueron amortizando la deuda y no engrosan el fondo de retiro. Por eso al proyectar la pensión conviene no contar la subcuenta de vivienda salvo que estés seguro de que sigue intacta.

La administradora retiene el 20% del monto retirado como pago provisional de ISR. Ese 20% no es el impuesto definitivo: el retiro se acumula a tus demás ingresos del año y en la declaración anual puede resultar más o menos. Si además dedujiste esas aportaciones en su momento, el retiro revierte el beneficio. Hay una exención por edad de 65 años o invalidez que este cálculo no aplica y que conviene revisar con un contador.

Como referencia, los organismos internacionales consideran adecuada una tasa de reemplazo cercana al 70% del último sueldo. Con las aportaciones obligatorias solas, la mayoría de quienes están en Ley 97 se quedan bastante por debajo, sobre todo quienes tuvieron periodos de informalidad. Cerrar esa brecha exige aportación voluntaria sostenida, y cuanto antes empiece, menos hay que aportar cada mes por el efecto del interés compuesto.

En el estado de cuenta que tu administradora te envía tres veces al año, en la app AforeMóvil o en el portal e-SAR con tu CURP. Ahí ves las subcuentas por separado: retiro, cesantía y vejez, vivienda, aportaciones voluntarias y cuota social. Vale la pena revisarlo aunque sea una vez al año para confirmar que tu patrón está enterando las aportaciones que descuenta.