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Facturación Máxima del Monotributo — ¿Te Conviene Pasar a RI?

Name: Facturación Máxima del Monotributo — ¿Te Conviene Pasar a RI? — Datos y tablas de referencia
Creator: Hacé Cuentas
License: https://creativecommons.org/licenses/by/4.0/

Calculá tu margen antes de exceder el tope. Proyección anual, meses restantes, costo RI.

Datos ARCA · febrero de 2026
Editado por Martín Rodríguez
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Datos actualizados: 1 feb 2026 · Fuente: ARCA — Tabla categorías Monotributo (vigente desde feb 2026)

Editado por: Martín Rodríguez (política editorial ) · Última revisión editorial: 13 jul 2026

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13 jul 2026 — Corregido el ejemplo: topes y cuotas de cat. G y H alineados a la tabla vigente 2026 (G $46.211.109, H $70.113.407, cuota servicios H $447.347); antes citaba valores imposibles ($35.128.502 / $52,7M / $367.000).
2 jul 2026 — Se acortó y clarificó el resumen; tabla de topes y cuotas validada.

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Recategorización Monotributo Julio 2026Calculá tu nueva categoría de monotributo para julio 2026. Compará facturación, superficie y energía contra los topes 2026. Sabé si subís, bajás o mantenés en…Autónomos AFIP 2026: categorías y aportesCalculá tu aporte mensual como autónomo AFIP 2026 según tu categoría (I a V). Actualizado con montos vigentes. Sin registro.Monotributo vs. Responsable Inscripto: ¿Cuál me conviene?Cargá facturación y gastos, compará IVA + Ganancias + IIBB. Decidí el régimen que más te beneficia en 2…Calculadora de monotributo 2026Ingresá tu facturación y conocé tu categoría (A a K), cuota mensual exacta y topes ARCA por rubro. Gratis y sin registro.

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Cómo usar esta calculadora

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Paso a paso

Seleccioná tu categoría y actividadTu categoría actual de monotributo y si sos servicios o venta.

Ingresá tu facturación acumuladaLo que facturaste hasta ahora en los últimos 12 meses.

Indicá los meses transcurridosCuántos meses de facturación incluís (ej: 6 meses = medio año).

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Cada categoría de monotributo tiene un tope de facturación anual. Si lo excedés, debés pasar a Responsable Inscripto (IVA + Ganancias + IIBB). Esta calculadora proyecta tu facturación, te dice cuánto margen tenés y estima el costo como RI.

Cuándo usar esta calculadora

Querés saber si vas a exceder el tope de tu categoría.
Necesitás calcular cuánto más podés facturar.
Evaluás si conviene pasar a Responsable Inscripto.
Querés proyectar tu facturación anual.
Planificás la recategorización semestral.

Topes y cuotas por categoría — Monotributo 2026 vs costo RI estimado

Comparación de cuota fija mensual (monotributo) vs carga fiscal anual estimada como Responsable Inscripto al alcanzar el tope de cada categoría

Cat.	Tope anual ($)	Cuota mensual servicios ($)	Cuota anual servicios ($)	Cuota mensual bienes ($)	Cuota anual bienes ($)	Costo RI estimado al tope ($)
A	10.277.988	42.387	508.641	42.387	508.641	3.032.006
B	15.058.448	48.251	579.009	48.251	579.009	4.442.242
C	21.113.697	56.502	678.022	55.227	662.725	6.228.540
D	26.212.853	72.414	868.969	70.661	847.935	7.732.792
E	30.833.964	102.538	1.230.456	92.658	1.111.900	9.096.019
F	38.642.048	129.045	1.548.544	111.198	1.334.379	11.399.404
G	46.211.109	197.108	2.365.299	135.918	1.631.020	13.632.277
H	70.113.407	447.347	5.368.163	272.063	3.264.761	20.683.455
I	78.479.212	824.802	9.897.627	406.512	4.878.145	23.151.367
J	89.872.640	999.008	11.988.092	497.059	5.964.713	26.512.429
K	108.357.084	1.381.688	16.580.255	600.880	7.210.554	31.965.340

Fuente: ARCA — tabla vigente desde 2026-02-01 (validada con ARCA, C5N y Estudio Bertora Brown). Costo RI estimado = tope × 29,5% (IVA 21% neto + Ganancias ~5-8% + IIBB ~3,5%), según la fórmula de esta calc; varía según gastos deducibles. Cuota anual = cuota mensual × 12. Recategorización semestral: enero y julio.

Cómo funciona

Monotributo vs Responsable Inscripto: la decisión

El monotributo es un régimen simplificado que unifica IVA + Ganancias + aportes en una sola cuota fija mensual según categoría. Tiene tope de facturación anual; superado, debés pasar a Responsable Inscripto (RI).

Costos reales comparados

Monotributo (topes y cuota de servicios, ARCA 2026):

Categoría	Facturación anual	Cuota mensual (servicios)
A	$10.277.988	$42.387
B	$15.058.448	$48.251
C	$21.113.697	$56.502
D	$26.212.853	$72.414
E	$30.833.964	$102.538
F	$38.642.048	$129.045
G	$46.211.109	$197.108
H	$70.113.407	$447.347
I	$78.479.212	$824.802
J	$89.872.640	$999.008
K (tope máximo)	$108.357.084	$1.381.688

Responsable Inscripto (RI): no tiene tope pero la carga es:

IVA 21% sobre facturación, menos crédito fiscal (IVA pagado a proveedores).

Ganancias: 30-35% sobre utilidad neta (ingresos - gastos deducibles).

IIBB provincial: 3-5% sobre facturación bruta (varía por provincia).

Autónomos: ~$50.000-200.000/mes según categoría.

Carga total estimada RI: 25-35% de la facturación neta, dependiendo de gastos deducibles y crédito fiscal.

Cuándo pasar voluntariamente a RI (antes de excederse)

1. Tenés muchos proveedores con IVA: podés computar el crédito fiscal, lo que reduce tu IVA a pagar.
2. Clientes grandes (empresas RI): ellos prefieren facturar con IVA discriminado para computar su propio crédito.
3. Gastos deducibles altos: si facturás $60M y gastás $40M en insumos reales, Ganancias se paga solo sobre los $20M de utilidad.
4. Necesitás estructurar mejor (contratar empleados, alquilar oficina, exportar).

Cuándo conviene quedarse en monotributo

1. Sos servicios puros (consultor, desarrollador): sin insumos, sin crédito fiscal, RI te saldría caro.
2. Clientes son consumidor final o monotributo: no necesitan tu IVA discriminado.
3. Facturás por debajo del tope H (~$70 M anuales).
4. Querés simplicidad: cuota fija, sin contador mensual, sin liquidaciones.

Recategorización semestral (AFIP)

El monotributo se recategoriza en enero y julio, evaluando los últimos 12 meses. No es anual calendario. Si en julio 2026 tus últimos 12 meses superan el tope de H, pasás obligatoriamente a RI o reducís actividad.

Consecuencias de exceder el tope sin recategorizar

Exclusión automática del monotributo.

Baja retroactiva desde la fecha de excedencia.

Inscripción obligatoria en RI.

Recalculo de IVA sobre la facturación excedida, con multa e intereses.

Pérdida del beneficio fiscal del monotributo.

Estrategias legales para no excederse

1. Facturar menos en diciembre y retomar en enero (diferimiento).
2. Dividir actividades entre integrantes familiares (si tienen aportes propios).
3. Pasar facturación a SA o SRL (estructura distinta, tope no aplica).
4. Exportar servicios al exterior (exento de IVA y con tratamiento especial).

Cuándo usar / Errores comunes

No proyectar: esperás a enero para recategorizar y ya excediste 2 meses atrás.

Confundir bruto con neto: el tope es facturación bruta (antes de descuentos).

Olvidar facturación extranjera: si cobrás en USD a clientes del exterior, cuenta al TC del BCRA.

Ignorar la jubilación: el monotributo incluye aportes mínimos; en RI, los autónomos son más caros.

Si sos freelance pensando la estructura, también mirá la calculadora de tarifa freelance por hora y la calculadora de impuesto a las ganancias 4ta categoría.

Ejemplo real: Desarrollador cat. G en junio con $18M facturados

Datos: categoría G (tope $46.211.109/año), facturación acumulada = $18.000.000, meses transcurridos = 6 (mitad del año).

Facturación proyectada anual: $18.000.000 / 6 × 12 = $36.000.000.

Tope categoría G: $46.211.109.

Proyección vs tope: $36.000.000 quedan $10.211.109 por debajo del tope de G. No hay excedencia proyectada al ritmo actual.

Margen restante: $46.211.109 - $18.000.000 = $28.211.109 antes de tener que cambiar de categoría.

Meses hasta exceder tope: $28.211.109 / ($18M / 6 = $3.000.000 por mes) = 9,4 meses — al ritmo actual no superás cat. G dentro del año fiscal.

Si acelerás y superás los $46.211.109, la próxima parada es cat. H (tope $70.113.407, cuota servicios $447.347/mes → $5.368.163/año), o evaluar RI si tus clientes son empresas grandes.

Costo RI estimado a $36M: ~29,5% × $36.000.000 = $10.620.000/año en impuestos totales (sin crédito fiscal). Vs cuota monotributo cat. G actual: $197.108 × 12 = $2.365.299/año.

Con $18M a mitad de año, la proyección ($36M) queda dentro de cat. G (tope $46.211.109), con ~$28,2M de margen sobre lo facturado: no necesitás recategorizar todavía. Si el ritmo se acelera hacia el tope, la opción simple es pasar a cat. H ($70.113.407); si tus clientes son corporaciones con IVA crédito, evaluá RI pese al mayor costo nominal.

Disclaimer: Estimación informativa basada en los parámetros indicados. Las normas y escalas pueden cambiar; verificá el organismo fiscal aplicable y consultá a un contador para una liquidación definitiva.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es el tope del monotributo para servicios?

Categoría K: $108.357.084/año. Desde 2026 los servicios también alcanzan las categorías I, J y K, con el mismo tope que la venta de bienes (lo que difiere es la cuota mensual).

¿Cuál es el tope del monotributo para venta?

Categoría K: $108.357.084/año, la máxima del régimen. El tope es el mismo para venta de bienes y para servicios; cambia la cuota mensual.

¿Qué pasa si excedo el tope?

AFIP te excluye del monotributo y debés inscribirte como Responsable Inscripto. Podés hacerlo voluntariamente antes si te conviene.

¿Cuánto cuesta ser Responsable Inscripto?

Aproximadamente 29.5% de tu facturación: IVA 21% (neto de crédito fiscal), Ganancias ~5-8% efectivo, IIBB ~3.5%. Pero depende mucho de tus gastos deducibles.

¿Puedo volver al monotributo después de RI?

Sí, después de 3 años como RI podés volver al monotributo si cumplís los parámetros.

¿La facturación se cuenta en 12 meses corridos?

Sí. Para la recategorización se evalúan los últimos 12 meses de facturación.

¿Conviene quedarse en monotributo o pasar a RI?

Depende de tus gastos. Si tenés muchos gastos deducibles (proveedores con IVA, empleados), RI puede ser más conveniente. Si no, el monotributo suele ser más barato.

¿Cuándo pasar voluntariamente a RI (antes de excederse)?

1. Tenés muchos proveedores con IVA: podés computar el crédito fiscal, lo que reduce tu IVA a pagar. 2. Clientes grandes (empresas RI): ellos prefieren facturar con IVA discriminado para computar su propio crédito. 3. Gastos deducibles altos: si facturás $60M y gastás $40M en insumos reales, Ganancias se paga solo sobre los $20M de utilidad. 4. Necesitás estructurar mejor (contratar empleados, alquilar oficina, exportar).

Datos completos y verificables

Tabla de referencia oficial, citable y actualizada (CC-BY): 📊 Monotributo 2026: categorías, topes y cuotas.

Fuentes y referencias

ARCA — Tabla de categorías y topes del Monotributo (vigente desde 01-feb-2026, recategorización semestral) — ARCA (ex AFIP) (2026-02-01)
Ley 24.977 (Régimen Simplificado para Pequeños Contribuyentes — Monotributo, t.o. con mod. Ley 26.565) — InfoLEG (1998-07-06)
Ley 20.628 (Impuesto a las Ganancias, t.o. 2019) — régimen de Responsable Inscripto — InfoLEG (2019-12-09)

Historial de actualizaciones

Registro de cambios de datos, fórmula y contenido de esta calculadora.

13 de jul de 2026Corregido el ejemplo: topes y cuotas de cat. G y H alineados a la tabla vigente 2026 (G $46.211.109, H $70.113.407, cuota servicios H $447.347); antes citaba valores imposibles ($35.128.502 / $52,7M / $367.000).
02 de jul de 2026Se acortó y clarificó el resumen; tabla de topes y cuotas validada.

Metodología y confianza

Editorial

Calculadora de impuestos con fórmula verificada automáticamente contra ARCA — Tabla de categorías y topes del Monotributo (vigente desde 01-feb-2026, recategorización semestral), según nuestra política editorial y metodología.

Actualización

Actualizado: 13 de julio de 2026. Los parámetros se verifican periódicamente con las fuentes citadas.

Privacidad

Los cálculos corren 100% en tu navegador. No guardamos ni transmitimos tus datos.

Limitaciones

Resultados orientativos. Para decisiones críticas, consultá con un profesional.

📌 Cómo citar esta calculadora

Formato APA

Rodríguez, M. (2026). Facturación Máxima del Monotributo — ¿Te Conviene Pasar a RI?. Hacé Cuentas. https://hacecuentas.com/calculadora-facturacion-maxima-monotributo-vs-ri

BibTeX

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Contenido bajo licencia CC-BY 4.0 — reutilizable citando la fuente con enlace a Hacé Cuentas.

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