IMSS para independientes (Modalidad 10) — ¿cuánto cuesta asegurarte por tu cuenta?
Ver cálculo paso a paso
Si eres freelancer, profesionista independiente, comerciante o trabajas por tu cuenta, nadie te da de alta en el IMSS: o te aseguras tú, o no tienes ni servicio médico ni semanas cotizadas para tu pensión. Para eso existe la Modalidad 10 —la incorporación voluntaria al Régimen Obligatorio para trabajadores independientes (LSS Arts. 13 y 222)—, el esquema con el que el IMSS te trata casi igual que a un asalariado: atención médica completa, AFORE y semanas que cuentan para jubilarte. La diferencia está en quién paga: como no hay patrón, tú cubres las cuotas obrero-patronales completas sobre el salario base que elijas, desde el piso legal de 1 salario mínimo ($9,577.22 mensuales en 2026) hasta el techo de 25 UMA ($89,155.60). Eso pone la cuota entre el 17% y el 20% de tu salario base: más cara que "no pagar nada", pero con AFORE incluida —una parte de lo que pagas es ahorro tuyo, no gasto. Esta calculadora usa las cuotas IMSS 2026 (cuota fija de enfermedad y maternidad de 20.40% de la UMA, tabla CEAV de la reforma de pensiones, riesgos de trabajo a prima mínima) y te muestra la cuota mensual, bimestral y anual, el desglose por seguro y exactamente qué cobertura recibes —y cuál no.
Asegurarte en el IMSS por tu cuenta (Modalidad 10, incorporación voluntaria de trabajadores independientes) cuesta en 2026 desde unos $1,740 al mes cotizando con el mínimo legal (1 salario mínimo: $9,577 mensuales) hasta unos $15,222 con el tope de 25 UMA ($89,156). La cuota ronda el 17%-20% de tu salario base porque pagas las cuotas de obrero y de patrón juntas: incluye atención médica IMSS para ti y tu familia, invalidez y vida, AFORE con semanas cotizadas y riesgos de trabajo; no incluye guarderías, subsidios en dinero ni INFONAVIT.
Cuándo usar esta calculadora
- Una diseñadora freelance calcula que asegurarse con el SBC mínimo le cuesta $1,740 al mes y le da médico IMSS más semanas cotizadas.
- Un programador en RESICO que factura $40,000 mensuales compara cuánto pagaría cotizando con $15,000 ($3,033) vs $20,000 ($3,855) de SBC.
- Un comerciante de 48 años que dejó de cotizar hace años evalúa la Modalidad 10 para reactivar sus semanas antes del retiro.
- Una consultora estima el costo anual ($36,393 con SBC de $15,000) para decidir entre IMSS y un seguro de gastos médicos privado.
- Un repartidor de plataforma revisa cuánto le costaría asegurarse por su cuenta con un ingreso declarado de $12,000.
- Un contador le cotiza a su cliente independiente la diferencia entre cotizar con el piso y con el tope de 25 UMA.
- Una pareja de independientes verifica que la cobertura médica de la Modalidad 10 también ampara a cónyuge e hijos.
- Un fotógrafo confirma que con la Modalidad 10 sí suma semanas para la pensión, a diferencia del Seguro de Salud para la Familia.
- Un profesionista que quiere pensión alta analiza cotizar con SBC alto: con el tope, $15,222 al mes, de los cuales $9,484 van a su AFORE (retiro + CEAV).
- Un trabajador que pasó de asalariado a independiente calcula la cuota para no perder continuidad en sus derechos del IMSS.
Ejemplo: independiente que cotiza con SBC de $15,000 mensuales
- Enfermedad y maternidad: cuota fija 20.40% de la UMA mensual ($727.51) + 1.50% del excedente sobre 3 UMA ($64.52) + 1.425% de gastos médicos de pensionados ($213.75) = $1,005.78.
- Invalidez y vida: 2.375% × $15,000 = $356.25.
- Retiro y CEAV: 2% de retiro ($300) + CEAV 8.638% (tasa patronal 7.513% de la tabla 2026 + 1.125% obrera) = $1,295.70 → $1,595.70 a tu AFORE.
- Riesgos de trabajo a prima mínima: 0.5% = $75. Total: $3,032.73 al mes (20.2% del SBC), $36,393 al año.
Cómo funciona
5 min readQué es la Modalidad 10 del IMSS
La Modalidad 10 es la incorporación voluntaria al Régimen Obligatorio del Seguro Social para trabajadores independientes: profesionistas, freelancers, comerciantes, artesanos y en general quien trabaja por su cuenta sin patrón (LSS Art. 13, fracción I). A diferencia de un seguro de salud puro, te incorpora al mismo régimen que un asalariado: generas semanas cotizadas, tienes AFORE y tu familia queda amparada en el servicio médico.
Como no existe patrón que pague su parte, tú cubres las cuotas obrero-patronales completas (LSS Art. 222). Por eso la cuota parece alta comparada con el descuento de ~2.7% que ve un asalariado en su nómina: el asalariado solo ve su parte; el independiente paga las dos.
Cuánto cuesta en 2026
Tú eliges el salario base de cotización (SBC) dentro del rango legal: piso de 1 salario mínimo ($315.04 diarios = $9,577.22 mensuales) y techo de 25 UMA ($2,932.75 diarios = $89,155.60 mensuales, LSS Art. 28). La cuota mensual 2026 queda así:
| SBC mensual elegido | Cuota mensual | Cuota anual | % del SBC |
|---|---|---|---|
| $9,577 (mínimo, 1 SM) | $1,740.30 | $20,884 | 18.2% |
| $12,000 | $2,401.35 | $28,816 | 20.0% |
| $15,000 | $3,032.73 | $36,393 | 20.2% |
| $20,000 | $3,854.63 | $46,256 | 19.3% |
| $30,000 | $5,498.43 | $65,981 | 18.3% |
| $89,156 (tope, 25 UMA) | $15,222.43 | $182,669 | 17.1% |
El porcentaje no es constante por dos piezas que se mueven en sentidos opuestos: la cuota fija de enfermedad y maternidad (20.40% de la UMA mensual = $727.51, igual para todos) pesa más en SBC bajos, y la tabla CEAV 2026 de la reforma de pensiones cobra más a SBC altos (de 3.150% en el salario mínimo a 7.513% arriba de 4 UMA).
El desglose: a dónde va tu cuota
Sobre un SBC mensual, pagas:
| Seguro | Tasa 2026 | Qué te da |
|---|---|---|
| Enfermedad y maternidad — cuota fija | 20.40% de la UMA mensual ($727.51) | Atención médica, hospital y medicinas |
| EyM — excedente | 1.50% de lo que pase de 3 UMA ($10,698.67/mes) | — |
| EyM — gastos médicos pensionados | 1.425% del SBC | Médico cuando seas pensionado |
| Invalidez y vida | 2.375% del SBC | Pensión si te invalidas; protección a tu familia |
| Retiro | 2.00% del SBC | Va directo a tu AFORE |
| Cesantía y vejez (CEAV) | 4.275% a 8.638% del SBC (tabla 2026) | Va a tu AFORE; financia tu pensión |
| Riesgos de trabajo | 0.50% del SBC (prima mínima) | Accidentes con motivo de tu trabajo |
Nota el matiz clave: del total que pagas, lo de retiro + CEAV no es gasto, es ahorro tuyo en tu AFORE. Con SBC de $15,000, de los $3,033 mensuales, $1,596 van a tu cuenta individual — el "costo puro" del aseguramiento es el resto.
Y la proporción que vuelve a ti crece con el SBC: con el mínimo, $600.97 de los $1,740.30 son retiro + CEAV (el 34.5% de la cuota); con SBC de $15,000 ya es el 52.6%; y con el tope de 25 UMA, $9,484.37 de $15,222.43 (el 62.3%). Mientras más alto cotizas, una fracción mayor de la cuota termina como saldo en tu cuenta individual y como salario alto para el promedio pensionario, porque la cuota fija de EyM —el componente que es puro costo— es idéntica para todos.
Qué cubre — y qué NO
Incluye: atención médica, quirúrgica, farmacéutica y hospitalaria para ti y tus beneficiarios (cónyuge o concubina/o, hijos, y padres dependientes económicos), pensión por invalidez y vida, AFORE con retiro + CEAV (suma semanas cotizadas válidas para la pensión) y riesgos de trabajo.
NO incluye: guarderías (ese ramo no aplica sin relación laboral), subsidios en dinero por incapacidad (te atienden, pero no te pagan los días que no trabajas) ni aportaciones a INFONAVIT (sin patrón no hay crédito de vivienda por esta vía). Tampoco hay PTU ni prestaciones de la LFT, que dependen de un patrón.
Modalidad 10 vs las otras vías de asegurarte
Para dimensionar el contraste con el mundo asalariado —dónde el patrón pone la parte gorda— compara con la calculadora de cuotas IMSS empleado-patrón. Y si tributas en RESICO, recuerda que el régimen fiscal no te asegura solo: el SAT y el IMSS son trámites separados; tu cuota del RESICO de personas físicas es independiente de esta.
Cómo darte de alta
El trámite es gratuito: con CURP, RFC, comprobante de domicilio e identificación, en la subdelegación del IMSS que corresponde a tu domicilio o en línea (el IMSS ha habilitado la inscripción digital para personas trabajadoras independientes). El IMSS te indica el esquema de pago al inscribirte; esta calculadora te muestra la equivalencia mensual, bimestral y anual para que presupuestes. Considera que en la incorporación voluntaria aplican tiempos de espera para ciertas prestaciones (por ejemplo, cirugías programadas o maternidad), pensados para evitar altas oportunistas.
Errores comunes
Datos clave 2026
| Concepto | Valor |
|---|---|
| Piso del SBC | 1 salario mínimo: $9,577.22/mes |
| Tope del SBC | 25 UMA: $89,155.60/mes |
| Cuota con SBC mínimo | ~$1,740 al mes |
| Cuota con SBC tope | ~$15,222 al mes |
| Carga total | ~17%-20% del SBC |
| Cuota fija EyM | 20.40% de la UMA mensual = $727.51 |
| CEAV 2026 | 3.150%-7.513% patronal (tabla) + 1.125% obrera |
| No incluye | Guarderías, subsidios en dinero, INFONAVIT |
Disclaimer
Cálculo orientativo con las cuotas obrero-patronales 2026 y riesgos de trabajo a prima mínima. La cuota exacta que emite el IMSS puede variar según el esquema, la prima de riesgo aplicable a tu actividad y los días del periodo. Confirma el monto final en tu subdelegación o en las herramientas oficiales del IMSS.
Preguntas frecuentes
¿Qué es la Modalidad 10 del IMSS?
Es la incorporación voluntaria al Régimen Obligatorio del IMSS para trabajadores independientes (LSS Arts. 13-I y 222): freelancers, profesionistas, comerciantes y cualquiera que trabaje sin patrón. Te da atención médica, AFORE, semanas cotizadas y seguro de invalidez y vida, pagando tú las cuotas completas de obrero y patrón.
¿Cuánto cuesta el IMSS por mi cuenta en 2026?
Depende del salario base que elijas: desde ~$1,740 al mes con el mínimo legal (1 salario mínimo: $9,577.22 mensuales) hasta ~$15,222 con el tope de 25 UMA ($89,155.60). Con un SBC de $15,000 pagas ~$3,033 mensuales. En todos los casos ronda el 17%-20% del SBC.
¿Por qué pago tanto más que un asalariado?
Un asalariado solo ve en su nómina la parte obrera (~2.4% del SBC más excedentes); el patrón paga el resto. En Modalidad 10 no hay patrón, así que cubres ambas partes: la cuota fija de enfermedad y maternidad (20.40% de la UMA), invalidez y vida (2.375%), retiro (2%), CEAV (hasta 8.638% combinado) y riesgos de trabajo (0.5%).
¿La Modalidad 10 suma semanas cotizadas para mi pensión?
Sí. Es de sus mayores ventajas: cotizas al ramo de retiro, cesantía y vejez, así que cada mes suma ~4.33 semanas válidas para los requisitos de pensión (Ley 73 o Ley 97) y deposita dinero real en tu AFORE. Con SBC de $15,000, unos $1,596 mensuales van a tu cuenta individual.
¿Cubre a mi familia el servicio médico?
Sí: igual que con un asalariado, la cobertura de enfermedad y maternidad ampara a tus beneficiarios legales —cónyuge o concubina/o, hijos menores (o estudiantes hasta 25 años) y padres que dependan económicamente de ti— sin pagar cuota adicional por ellos.
¿Qué NO cubre la Modalidad 10?
Tres cosas: guarderías (requiere relación laboral), subsidios en dinero por incapacidad (el IMSS te atiende pero no te paga los días sin trabajar) y INFONAVIT (no acumulas puntos ni aportaciones de vivienda). Tampoco genera prestaciones laborales tipo aguinaldo o PTU, que son obligaciones de un patrón.
¿Cuál es la diferencia con la Modalidad 40?
Son para momentos distintos: la Modalidad 40 (continuación voluntaria) es solo para quien ya cotizó con patrón y quiere mejorar su pensión registrando un SBC alto — pero no da servicio médico. La Modalidad 10 es aseguramiento integral del independiente: médico + AFORE + semanas, desde cero y sin requisito de semanas previas.
¿En qué se diferencia del Seguro de Salud para la Familia?
El Seguro de Salud para la Familia es solo cobertura médica con cuota anual fija por integrante: no cotiza a retiro, no suma semanas ni tiene invalidez y vida. La Modalidad 10 cuesta más justamente porque construye pensión. Si solo te interesa el médico y eres joven sin meta de pensión IMSS, el comparativo vale la pena.
¿Con qué SBC me conviene cotizar?
Si tu prioridad es la salud, el mínimo basta: la atención médica es la misma cotices $9,577 o $89,156. Si tu prioridad es la pensión, cotiza lo más alto que aguante tu flujo: el SBC determina tu ahorro AFORE, tu salario promedio de pensión y la pensión por invalidez. El tope absoluto es 25 UMA.
¿Si estoy en RESICO ya tengo IMSS?
No. El régimen fiscal (SAT) y la seguridad social (IMSS) son trámites independientes. Estar en RESICO, facturar o tener RFC no te asegura: si no tramitas la Modalidad 10 u otro esquema, no tienes servicio médico ni acumulas semanas, factures lo que factures.
¿Cómo me inscribo y qué necesito?
El alta es gratuita: CURP, RFC, identificación oficial y comprobante de domicilio, en la subdelegación del IMSS de tu domicilio o por la vía digital que el IMSS tiene para personas trabajadoras independientes. Ten en cuenta los tiempos de espera de la incorporación voluntaria para ciertas prestaciones (cirugías programadas, maternidad).
Fuentes y referencias
- Ley del Seguro Social — Arts. 13, 28, 106-107, 147, 168 y 222 (Cámara de Diputados)
- SDV Consultores — Tablas IMSS 2026: cuotas obrero-patronales y CEAV (consultado jun-2026)
- ContadorMx — Cuotas IMSS 2026: tablas, porcentajes y fechas (consultado jun-2026)
- INEGI — UMA 2026: $117.31 diaria (Comunicado 1/26)