¿Me toca declarar y cuánto me devuelven?

Si solo tuviste un patrón todo el año, ganaste menos de 400 mil pesos y no le avisaste que declararías por tu cuenta, tu patrón ya declaró por ti. Estás obligado si tuviste dos o más patrones, ingresos superiores a 400 mil pesos, honorarios, arrendamiento, actividad empresarial, intereses altos, venta de bienes o si terminaste la relación laboral y cobraste indemnización. Aun sin obligación, puedes declarar voluntariamente: es la única forma de recuperar un saldo a favor.

El tope global es el menor entre cinco UMA anuales y el quince por ciento de tus ingresos totales. Con ingresos bajos casi siempre manda el quince por ciento, y con ingresos altos el límite de las cinco UMA. Fuera de ese tope quedan los donativos, con su propio límite del siete por ciento, las aportaciones complementarias de retiro, con el diez por ciento de tus ingresos como techo, y las colegiaturas, que se rigen por el decreto de estímulo.

Si entras al esquema de devolución automática y no hay inconsistencias, el depósito suele llegar en unas semanas. Se retrasa o cae a revisión manual cuando la CLABE no está a tu nombre, la cuenta está inactiva, el saldo es alto, hay diferencias entre lo que declaraste y lo que reporta tu visor, o tienes créditos fiscales pendientes. Presentar en los primeros días de abril mejora bastante el tiempo de respuesta.

Honorarios médicos, dentales, de psicología y de nutrición cuando quien los presta tiene título profesional registrado, gastos hospitalarios, análisis, estudios clínicos, prótesis, lentes ópticos graduados hasta cierto monto y las primas de seguros de gastos médicos mayores. Tienen que ser para ti, tu cónyuge, tus padres o tus hijos, estar pagados con medio bancarizado y amparados con CFDI a tu RFC. El efectivo nunca es deducible, sin importar el monto.

No. El estímulo llega hasta bachillerato o profesional técnico. Licenciatura, ingeniería, maestría, doctorado y cualquier posgrado quedan fuera, por más que la factura traiga el complemento educativo. Tampoco entran la inscripción, la reinscripción, los útiles, los uniformes ni las cuotas de padres de familia.

No es todo lo que pagaste de intereses, sino la parte que excede a la inflación del periodo. El banco la calcula y la reporta en la constancia anual que emite hacia febrero. Por eso, en años de inflación alta, un crédito puede arrojar intereses reales mucho menores a lo que efectivamente pagaste, e incluso cercanos a cero.

No, y es el malentendido más caro de la temporada. Deducir baja tu base gravable; lo que recuperas es el ISR que esa base ya no genera. Una deducción de diez mil pesos en un tramo del dieciséis por ciento devuelve alrededor de mil seiscientos pesos, no diez mil. Por eso este hub calcula el ahorro con la diferencia real de la tarifa y no con un porcentaje fijo.

Entonces te sale saldo a cargo y tienes que pagarlo al presentar la anual. Suele ocurrir cuando tuviste dos patrones en el mismo año, porque cada uno aplicó la tarifa como si fuera tu único ingreso, o cuando cobraste honorarios donde la retención del diez por ciento se quedó corta frente a tu tarifa real. Puedes solicitar pago en parcialidades si presentas en tiempo.

Sirve como punto de partida, no como verdad final. El visor concentra los CFDI que tus proveedores timbraron con tu RFC, pero puede traer facturas que no son deducibles y, al revés, puede faltarle alguna que sí lo es. Lo que declaras es tu responsabilidad, así que conviene depurar el visor concepto por concepto antes de enviar.

Sí, en gastos médicos y funerarios, siempre que sean de tu cónyuge o concubino, tus padres o tus hijos, y que esas personas no hayan tenido ingresos superiores a una UMA anual en el ejercicio. El CFDI debe ir a tu RFC. Para colegiaturas, el requisito es el parentesco en línea recta descendiente y que el alumno no perciba ingresos propios.

La devolución prescribe a los cinco años contados desde que se presentó la declaración correspondiente. Puedes presentar declaraciones de ejercicios pasados o complementarias para recuperar saldos que no pediste, aunque las complementarias con saldo a favor suelen caer a revisión manual y tardan más.

Se generan multas por no presentar, más actualización y recargos sobre el impuesto que hubieras tenido que pagar, y el incumplimiento puede bloquear la emisión de tu opinión de cumplimiento, que muchas empresas piden para contratarte o pagarte. Presentar tarde siempre sale más barato que esperar a que el SAT lo detecte.