Remessa ao Exterior Pessoa Física: IOF 1,1% em 2026
Em 2026 as remessas pessoa física ao exterior (transferências para conta própria, ajuda a estudante, compra de imóvel no exterior, investimento) pagam IOF de 1,1% sobre o valor convertido (Decreto 10.997/2022). O governo vai reduzindo essa alíquota gradualmente: 0,88% em 2027 e 0% a partir de 2028. Some o spread da casa de câmbio (0,5% a 3%) e o custo total fica entre 1,6% e 4,1% em 2026.
Quando usar esta calculadora
- Mandar dinheiro para filho estudando no exterior.
- Investir em ações dos EUA (BDR vs compra direta).
- Pagar hospedagem para viagem em moeda estrangeira.
- Enviar R$ para conta própria no exterior (Wise, Nomad).
- Comparar casas de câmbio pelo custo total efetivo.
Exemplo: remeter R$ 5.000 em 2026, cotação 5,50, spread 2%
- Spread 2%: R$ 5.000 × 0,02 = R$ 100.
- IOF 1,1%: R$ 5.000 × 0,011 = R$ 55.
- Disponível para câmbio: R$ 5.000 − 100 − 55 = R$ 4.845.
- USD recebido: 4.845 / 5,50 = US$ 880,91.
- Cotação efetiva: 5.000 / 880,91 = R$ 5,676/USD.
Como funciona
1 min de leituraComo se calcula
IOF = valor_BRL × alíquota_IOF(ano)Spread = valor_BRL × %_casaUSD_Recebido = (valor_BRL − IOF − spread) / cotação
Cronograma de redução do IOF câmbio (Decreto 10.997/2022)
| Ano | IOF remessa/espécie/pré-pago |
|---|---|
| 2024 | 3,5% |
| 2025 | 2,0% |
| 2026 | 1,1% |
| 2027 | 0,88% |
| 2028 em diante | 0% |
Exceção: cartão de crédito internacional fica em 3,38% (sem redução prevista).
Casas de câmbio por custo efetivo (estimativa 2026)
| Casa | Spread típico | IOF | Custo total |
|---|---|---|---|
| Wise | 0,5% | 1,1% | 1,6% |
| Nomad / C6 Global | 0,8% | 1,1% | 1,9% |
| Remessa Online | 1% | 1,1% | 2,1% |
| Banco tradicional | 2,5% | 1,1% | 3,6% |
Documentação exigida
Para remessas acima de US$ 10.000/ano é exigido formulário específico no BCB. Declare no IR todas as remessas (Bens e Direitos grupo 07 se for conta no exterior).
Fontes
Perguntas frequentes
Qual o IOF da remessa ao exterior em 2026?
1,1% (Decreto 10.997/2022). Vai cair para 0,88% em 2027 e 0% em 2028 em diante para remessas PF, espécie e cartão pré-pago.
O IOF vai zerar mesmo?
Sim, para operações de câmbio não-crédito. O cronograma está no Decreto 10.997/2022. Apenas cartão de crédito internacional permanece em 3,38%.
Quanto custa enviar dinheiro pela Wise?
Aproximadamente 0,5% de spread + 1,1% de IOF em 2026 = ~1,6% de custo total. É uma das opções mais baratas.
Preciso declarar remessa ao exterior?
Sim. Para conta própria, declare em Bens e Direitos (grupo 07 — Depósito no Exterior). Para pagamentos (estudante, compra), registro no sistema do banco.
Existe limite para remessa?
Não há limite de valor para PF em operações legais, mas acima de US$ 10.000/ano é necessário preencher DCBE no BCB (Declaração de Capitais Brasileiros no Exterior).
Spread é a mesma coisa que IOF?
Não. IOF é imposto federal (1,1% em 2026). Spread é a margem de lucro da casa de câmbio (variável, 0,5-3%). Ambos somam no custo total.
Remessa para filho estudante tem IOF menor?
Antes sim (0,38%). Desde 2023 a alíquota foi unificada em 1,1% (com redução até 0% em 2028) para todas as remessas PF.
Qual a diferença entre conta global e remessa?
Conta global (C6 Global, Wise, Nomad) permite manter saldo em dólar. Remessa é para enviar pontualmente. Custos de câmbio são similares na entrada.