Calculadora de Devolución ISR (Declaración Anual México)
Ver cálculo paso a paso
En México, millones de personas pueden obtener una devolución de ISR presentando su declaración anual entre el 1 y el 30 de abril de cada año. Si tus ingresos fueron solo por sueldos, o tenés deducciones personales (gastos médicos, colegiaturas, intereses hipotecarios, aportaciones a AFORE), probablemente te sale saldo a favor. Esta calculadora estima cuánto podrías recuperar sumando tus deducciones y aplicando la tabla ISR anual.
En México, millones de personas pueden obtener una devolución de ISR presentando su declaración anual entre el 1 y el 30 de abril de cada año. Si tus ingresos fueron solo por sueldos, o tenés deducciones personales (gastos médicos, colegiaturas, intereses hipotecarios, aportaciones a AFORE), probablemente te sale saldo a favor.
Cuándo usar esta calculadora
- Sos asalariado y tuviste gastos médicos grandes el año pasado.
- Pagás colegiatura de tus hijos y querés deducirla.
- Tenés crédito hipotecario y querés deducir intereses reales.
- Hacés aportaciones voluntarias al retiro.
- Cambiaste de empleo a mitad de año y esperás devolución.
Ejemplo: sueldo $400k/año, ISR retenido $50k, $40k deducciones
- Deducciones: $20k médicos + $15k colegiaturas + $30k intereses + $10k AFORE = $75k.
- Tope: 15% × $400k = $60k, o 5 UMA anuales (~$206k). Aplica el menor: $60k.
- Base gravable: $400,000 − $60,000 = $340,000.
- ISR anual (tabla): ~$42,000.
- Saldo a favor: $50,000 − $42,000 = $8,000 MXN.
Cómo funciona
1 min readDeclaración anual y devolución en México
Si obtuviste saldo a favor y querés maximizarlo antes de presentar tu declaración, revisá cuánto podés deducir por gastos médicos en 2026 o cuánto te corresponde por colegiaturas deducibles ante el SAT. Para estimar con exactitud el ISR sobre tus ingresos totales —sueldos, honorarios, arrendamientos— antes de las deducciones, usá la calculadora de ISR anual para personas físicas.
Quién declara
Obligados a declarar:
Opcional pero conveniente (para devolución):
Deducciones personales (Art. 151 LISR)
| Concepto | Limite |
|---|---|
| Honorarios médicos y hospitalarios | Pagados con medio electrónico |
| Gastos funerarios | 1 UMA anual |
| Donativos | 7% de ingresos |
| Intereses reales hipoteca | Casa habitación (crédito < 750k UDIS) |
| Aportaciones complementarias retiro | 10% ingresos, tope 5 UMAs |
| Primas seguro gastos médicos | Pagadas con medio electrónico |
| Transporte escolar obligatorio | Cuando sea obligatorio |
| Colegiaturas (preescolar a prepa) | Topes por nivel (DOF) |
Tope general de deducciones
El menor de:
(Excepto donativos y aportaciones al retiro que tienen reglas propias)
Devolución automática
Si tu saldo a favor < $150,000 MXN y elegís depósito bancario, el SAT deposita automáticamente en tu cuenta CLABE en ~5 a 40 días. Si es mayor, se requiere firma electrónica (e.firma) y validación adicional.
Preguntas frecuentes
¿Quién puede pedir devolución de ISR?
Cualquier asalariado con ISR retenido mayor al ISR anual calculado. Si tuviste deducciones personales, es probable que te toque devolución.
¿Cuándo se hace la declaración anual?
Personas físicas: del 1 al 30 de abril del año siguiente al que se declara. Personas morales: marzo.
¿Qué deducciones puedo meter?
Gastos médicos, hospitalarios, dentales, psicológicos, nutricionales, colegiaturas (preescolar a bachillerato), intereses hipotecarios reales, AFORE voluntaria, donativos, primas de seguros de gastos médicos, gastos funerarios.
¿Las colegiaturas de universidad son deducibles?
No. Solo de preescolar a bachillerato, con topes por nivel (por ejemplo preescolar $14,200, primaria $12,900, secundaria $19,900, preparatoria $24,500 MXN por hijo — valores aproximados 2026).
¿Cómo sé si tengo saldo a favor?
Al llenar tu declaración anual en el portal del SAT, el sistema lo calcula automáticamente comparando ISR retenido vs ISR anual según tus deducciones.
¿En cuánto tiempo devuelve el SAT?
Devolución automática: 5 a 40 días hábiles si el saldo es < $150k y elegiste depósito. Manual (con e.firma): hasta 40 días hábiles.
¿Qué pasa si no declaro teniendo obligación?
Multa de $1,810 a $22,400 MXN por extemporaneidad, más recargos si había ISR por pagar. Además el SAT puede determinar tus ingresos presuntivamente.